PIAS significa Plan Individual de Ahorro Sistemático.
El PIAS lo emite una Compañía Aseguradora. Es un instrumento de ahorro diseñado para el largo plazo.
La imposición en un PIAS está garantizada por la aseguradora que lo emite.
Es un producto seguro y conservador, en el que no se pierde dinero.
Tiene buena liquidez, pues se pueden realizar rescates totales y parciales a partir de los doce meses. En el caso de estos rescates no existen penalizaciones.
El tipo de interés técnico que rendirá el primer año se conoce por anticipado y a partir de entonces la aseguradora comunicará de forma anticipada el nuevo tipo de interés técnico dando oportunidad al ahorrador para que decida si quiere seguir o rescatar.
Es muy flexible, pues permite tanto aportaciones periódicas, como suspender las aportaciones o bien aportaciones extraordinarias ( a partir del primer año ).
Los trámites para contratar un PIAS no son nada complicados.
Este producto tiene una fiscalidad atractiva si se cumplen las siguientes características:
* Las aportaciones anuales máximas no podrán superar los 8.000€ ( Este límite es independiente de las aportaciones a planes de pensiones y PPA ).
* La suma máxima del conjunto de aportaciones no puede superar los 240.000€.
* El producto debe conservarse como mínimo durante 10 años.
*El capital acumulado se deberá recibir en forma de renta vitalicia o disposiciones de por vida.
Si se cumplen estas características, hasta el momento de la prestación no se tributará por los rendimientos obtenidos. Si tributará la obtención de la renta vitalicia ( según la legislación vigente en 2011 ) cuenta con importantes ventajas fiscales según la edad del receptor: Un 8,40% si se tiene 40 años o menos, un 7,35% si se tienen entre 40 y 49 años, un 5,88% entre 50 y 59 años, un 5,04% entre 60 y 65 años, un 4,20% entre 66 y 69 años y un 1,68% con 70 o más años.
También es interesante que en caso de fallecimiento del asegurado, el beneficiario percibirá la suma de primas abonadas capitalizadas al tipo de interés técnico especificado en la póliza.
Algunas aseguradoras ofrecen intereses técnicos atractivos para la primera anualidad, del orden del 3,5%. Los tipos de interés en este tipo de productos no han experimentado movimientos muy bruscos de un año para otro en el pasado.
El tipo de interés técnico no es el que recibe el inversor en este tipo de producto, es el punto de partida a partir del cual se detraerán los gastos y costes de gestión, administración y comercialización.
